新資本協議和合規類

RWA

風險加權資產系統在結構上主要分三層：底層是風險數據集市接口，實現基礎數據的處理與存儲；中間層是計量引擎，實現各種方法下逐筆風險加權資產的計量；前臺是展現層，支持對計量結果的統計及分析。各模塊具體功能如下：

1. 風險數據集市接口

構建的風險數據集市將作為RWA系統的基礎數據，風險數據集市基本覆蓋信用、市場、操作三大風險的相關基礎數據，對于未覆蓋數據，提供銀行RWA計算所需的風險數據模型，銀行可以基于該數據模型構建相關基礎數據，形成全行統一風險視圖。

• (1) 源數據加載：

  從各業務系統或企業級數據平臺取數，系統將建設規范的、標準化接口，行內上游系統根據接口要求定期提供存量基礎數據，以接口文件方式下載給本系統。所涉及的業務系統包括：財務管理系統、貸記卡系統、理財產品系統、信貸額度管理系統、零售貸款系統、企業貸款系統、貿易融資系統、電子商業匯票系統、客戶信息系統、押品管理系統、資金類系統等。標準化接口包括：風險暴露-表內/外、風險暴露-OTC、風險緩釋、客戶信息等。

• (2) 手工補錄：

  對于源系統無法支持的部分業務數據，提供前臺WEB界面由手工錄入，包含：補錄模板下載、補錄數據批量上傳、數據校驗、補錄數據審批等功能。

• (3) 數據質量控制：

  通過總分核對、規則校驗、數據質量檢查報告、手工數據調整的一套流程，完善風險相關基礎數據的質量，確保后續計量結果的準確性。

2. 風險加權資產計量引擎

按信用風險現行法、權重法、內評法；市場風險標準法、操作風險基本指標法實現對風險加權資產的逐筆計量。對于每筆業務的計量中間過程和結果，系統提供可視化界面，展現各風險指標的數值、計量公式、參數配置及相關監管規則，全面做到RWA計量的透明性。

• (1) 信用風險緩釋處理：

  對風險緩釋工具進行合格認定；對于風險緩釋與債項存在一對多、多對多和多對一等復雜對應關系時，系統將進行風險緩釋分配的優化處理，滿足監管要求的同時、可有效利用風險緩釋效益，以節約監管資本要求。對多個押品或緩釋的拆分規則，系統需提供可視化配置界面，以支持靈活配置。對于中間拆分過程，系統提供可視化界面，以做到透明性。

• (2) 信用風險權重法下的風險加權資產計量：

  通過資產分類的認定、風險權重的映射，計量出每筆業務權重法下的風險加權資產；計量范圍包括表內信用風險、表外信用風險、交易對手信用風險。最終計算結果需展現單筆債項的總風險加權資產。

• (3) 市場風險標準法下的風險加權資產計量：

  實現市場風險標準法下的風險加權資產計量，計量范圍包括：利率風險、匯率風險、商品風險、股權風險及期權風險。業務需求分析與數據映射優先針對銀行現有產品(于需求分析階段完成產品范圍的確認，之后銀行若有新增產品，需透過變更管理流程進行管理)，但風險加權資產計量引擎和風險數據模型可以支持上述市場風險標準法下的計量范圍。

• (4) 操作風險基本指標法、標準法下的風險加權資產計量：

  由操作風險管理系統計算產出報表后通過數據集市傳輸到RWA系統 。

3. 統計分析

針對計量結果，系統提供全面的統計與分析功能，包括監管報表統計、內部管理分析，具體功能如下:

• (1) 監管報表

  根據CBRC要求，自動生成新資本充足率監管報表，報表結果支持下載和打??；

  通過審計回溯功能，系統支持可下鉆報表中的每個項目，以審計報表中數值的組成情況，鉆取的粒度可細到每筆交易；該功能可便于我行在接受監管檢查和評估時，解釋計算結果背后的各考量因子和相關依據。

• (2) 內部管理：

  對風險加權資產進行全方位多維分析，包括區域分析、行業分析、產品分析、等級分析、交叉分析、風險緩釋分析等，達到對監管資本的結構分布、趨勢分析、同比、環比等功能，以支持行內風險及資本管理需要；主要是通過產品、行業、區域、評級、客戶、分支機構、幣種等維度對余額、RWA、EL、風險緩釋等數據進行分析報告。